Preparar el 303 y el 130

Por fecha de factura, no por fecha de cobro

Hacienda cuenta tus ventas por la fecha de la factura (el criterio de devengo), no por el día en que te pagan. Klareo hace lo mismo en Impuestos, en las tarjetas del dashboard y en el resumen de Exportar, así que verás la misma cifra en los tres sitios.

Cuentan las facturas emitidas y los otros ingresos; los borradores no cuentan hasta que los emites, y una factura anulada no cuenta en ningún trimestre. Una rectificativa suma solo su diferencia con la factura que corrige.

Lo que tienes por presentar

Arriba de Impuestos, «Por presentar» lista los modelos que te tocan y aún no has marcado como presentados: primero los que se te han pasado y después por plazo, con lo que sale y los días que te quedan. Si sale a ingresar, también te dice hasta qué día puedes domiciliarlo. El número que ves junto a Impuestos en el menú es el de esa lista.

A 7 días del plazo y el mismo día te avisamos en la campana y por email, también si sale a cero o a compensar: hay que presentarlo igual. Solo salen los plazos que acaban después de que te dieras de alta en Klareo, así que no verás como pendiente lo que ya presentaste antes con tu gestoría.

Cómo se usa

1. Elige el trimestre

   En Impuestos ves una tarjeta por modelo y trimestre, con su estado: en curso, en plazo, fuera de plazo o presentado.

2. Revisa las casillas

   El detalle explica de dónde sale cada casilla y avisa de lo que falta: ventas sin IVA, borradores del trimestre o meses sin cuota de autónomos registrada.

3. Descarga el fichero

   Lo importas en el formulario del modelo en la Sede de la AEAT, compruebas que todo cuadra y lo presentas allí.

4. Márcalo como presentado

   Guardas la fecha y, si quieres, el número de justificante. El trimestre queda cerrado.

Lo que puedes cambiar

• ✓En el 303, las cuotas a compensar de trimestres anteriores (casillas 110 y 78).
• ✓En el 130, el tramo de la casilla 13, según tu rendimiento neto del año anterior.
• ✓El resto se corrige en los datos: una factura, un gasto o un ingreso. Así el fichero nunca dice algo distinto de tus libros.

Para el 130, registra cada mes tu cuota de autónomos como gasto: la que no está registrada no se deduce, y Klareo te avisa de los meses que faltan.

Trimestres cerrados

Al marcar el 303 o el 130 como presentado, el trimestre se cierra: lo que cuenta en sus casillas ya no cambia. No puedes registrar ni borrar gastos u otros ingresos con fecha de ese trimestre, ni emitir o anular facturas con esa fecha. Los cobros, los retiros y el banco siguen como siempre, porque no cuentan en las casillas.

• ✓Para cambiar algo, abre el modelo y pulsa «Reabrir». Reabrir no cambia lo que presentaste en la AEAT: si cambias datos, el detalle te dice qué casillas ya no coinciden, por si tienes que presentar una complementaria o una rectificativa.
• ✓Cuando acabes, «Cerrar de nuevo». Si lo marcaste por error, reábrelo y pulsa «Quitar la marca».
• ✓Una factura de gasto que te llega tarde, de un trimestre ya cerrado, no se puede registrar con su fecha mientras el trimestre esté cerrado: reábrelo para añadirla.

Quién no presenta cada modelo

Si solo haces operaciones exentas de IVA, no presentas el 303. El 130 es solo para personas físicas, y tampoco lo presentas si el 70 % de tus ingresos del año anterior llevó retención. En ese caso, pulsa «Este año no presento el 130» en Impuestos: deja de salir ese año en «Por presentar», en los avisos y en el panel de tu gestoría. Es de un año: el siguiente vuelve a salir, porque depende de lo del año anterior.

El 347: operaciones con terceros

Si en el año tus ventas a un cliente, o tus compras a un proveedor, pasan de 3.005,06 € con el IVA, presentas el Modelo 347 en febrero del año siguiente. Klareo te dice en «Impuestos» si tienes que presentarlo, a quién declaras y cuánto en cada trimestre, y te da el fichero para la «Presentación mediante fichero» de la Sede. Tú lo presentas: Klareo no presenta el 347. Después, márcalo como presentado en su detalle para que salga de «Por presentar».

Entran tus facturas emitidas, los otros ingresos con el NIF del pagador y los gastos con un proveedor español, con sus rectificativas y abonos. No entran las operaciones con retención (ya las declara quien retiene), las compras en la UE (van en el modelo 349), las facturas simplificadas ni las cuotas de autónomos y los impuestos. Si a alguien le falta el NIF o el código postal, o pagó en efectivo más de 6.000 €, Klareo te avisa.

El 390: el resumen anual del IVA

Si presentas el 303, en enero presentas también el Modelo 390, el resumen de los cuatro 303 del año, hasta el 30 de enero (o el lunes siguiente si cae en fin de semana). No se paga nada con él. Klareo lo calcula con los mismos datos que tus 303, con el desglose por tipos de IVA que pide el 390, y te da el fichero para la «Presentación (con fichero)» de la Sede. Tú lo presentas: Klareo no presenta el 390. Después, márcalo como presentado en su detalle.

El resultado y las compensaciones del 390 copian lo que presentaste en cada 303, así que el fichero solo se descarga con los cuatro 303 del año marcados como presentados. Si un 303 no coincide con tus datos de hoy, Klareo te dice cuál y qué casillas, para que lo corrijas antes. Las compras en la UE van como servicios: si alguna es de bienes, cámbiala en la Sede.

En qué planes está